L’opinione dell’Avv. Alexandro Maria Tirelli Il denaro pagato a una società per l’emissione di fatture di operazioni inesistenti, non costituisce illecito arricchimento per il reato di in materia di imposte sui redditi e sul valore aggiunto (art. 2 del D.Lgs. n. 74/00) e di conseguenza non possono dare origine al delitto di riciclaggio. “L’utile, come…

Riciclaggio, la Cassazione punisce i “facilitatori” anche se ignari della provenienza illecita del denaro. Lo ha stabilito la sentenza della Seconda Sezione Penale della Corte di Cassazione lo scorso 18 aprile 2018 secondo cui il reato di riciclaggio (e non di concorso in autoriciclaggio) si configura anche per chi ha ripulito i soldi sporchi nell’interesse…